常陸太田市工業用水道経営健全化計画 財政健全化計画等 | 常陸太田市公式ホームページ

公的資金補償金免除繰上償還に係る公営企業経営健全化計画

Ⅰ 基本的事項

１ 事業の概要

注１ 事業を実施する団体が一部事務組合等（一部事務組合、広域連合及び企業団をいう。以下同じ。）の場合   は、「団体名」欄に一部事務組合等の名称を記載し、「構成団体名」欄にその構成団体名を列記すること。  ２ 「職員数」欄には、当該事業に従事する全職員数を記載すること。

２ 財政指標等

財政力指数

※

実質公債費比率

※

（％）

経常収支比率

※

注 平成17年度（又は平成18年度）の公営企業決算状況調査、地方財政状況調査等の報告数値を記入すること。  なお、財政力指数、実質公債費比率及び経常収支比率は、当該事業の経営主体である地方公共団体の数値を  記載し、当該事業が一部事務組合等により経営されている場合は、その構成団体の各数値を加重平均したも  のを記載すること。（ただし、旧資金運用部資金及び旧簡易生命保険資金について対象としない財政力1. 0  以上の団体の区分については構成団体の中で最も低い財政力指数を記載すること。）

３ 合併市町村等における公営企業の統合等の内容

注１ 「新法による合併市町村、合併予定市町村」とは、市町村の合併の特例等に関する法律（平成16年法律   第59号）第２条第２項に規定する合併市町村及び同条第１項に規定する市町村の合併をしようとする市町   村で地方自治法（昭和22年法律第67号）第７条第７項の規定による告示のあったものをいう。

 ２ 「旧法による合併市町村」とは、市町村の合併の特例に関する法律（昭和40年法律第６号）第２条第２   項に規定する合併市町村（平成７年４月１日以後に同条第１項に規定する市町村の合併により設置された   ものに限る。）をいう。

４ 公営企業経営健全化計画の基本方針等

 注 計画期間については、原則として平成19年度から23年度までの５か年とすること。

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常陸太田市

既 存 計 画 と の 関 係

団  体  名

※

構成団体名

累積欠損金

不良債務

資本費

計 画 策 定 責 任 者

公

表

の 方

法 等

常陸太田市水道事業 常陸太田市長 大久保 太一

利益剰余金又は積立金（百万円）

35. 4円( H

17）

479

資金不足比率

93. 4( H

17)

0. 42( H

18)

事  業  名

事業開始年月日

平成4年1月22日

職員数 ※

( H19. 4. 1現在)

 工業用水道事業

■

適 用  □

非適用

公営企業債現在高（百万円）

2人

0

計

画

期

間

 □

 新法による合併市町村、合併予定市町村における公営企業の統合等の内容

 ■

 旧法による合併市町村における公営企業の統合等の内容

 □

 該当なし

 ３ □にレを付けた上で内容を記載すること。

〔合併期日：平成16年12月1日 合併前市町村：常陸太田市、金砂郷町、水府村、里美村 〕

内   容

計

画

名

別添２

13. 4( H

18)

0

基

本

方

針

区  分

 可能な限りの経費削減が図られるよう、物件費の削減や「外部委託

推進ガイドライン」を活用しながら事務事業の民間委託を推進すると

ともに、指定管理者制度の導入を推進する。また、ＰＦＩの導入に向

けて、長期的視野に立った導入指針を策定する。

 また、用水型企業の誘致と公的資金補償金免除繰上償還により、財

政の健全化を図る。

常陸太田市工業用水道経営健全化計画

平成19年度∼平成23年度

常陸太田市行政改革大綱（平成17年度から平成21年度）

Ⅰ 基本的事項（つづき） ５ 繰上償還希望額等

補 償 金 免 除 額

注 「旧資金運用部資金」の「補償金免除額」欄は、各地方公共団体の「繰上償還希望額」欄の額に対応する額として、計画提出前の一定基準

 日の金利動向に応じて算出された予定額であり、各地方公共団体の所在地を管轄とする財務省財務局・財務事務所に予め相談・調整の上、確

 認した補償金免除( 見込) 額を記入すること。

６ 平成１９年度末における年利５％以上の地方債現在高の状況 【旧資金運用部資金】

【旧簡易生命保険資金】

【公営企業金融公庫資金】

注１ 地方債計画の区分ごとに記入すること。

 ２ 必要に応じて行を追加して記入すること。 ※

上 記 の う ち 一 般 会 計 負 担 分 ( 再 掲 )

※ 上 記 の う ち 一 般 会 計 負 担 分 ( 再 掲 )

合   計     ( A)

事業債名 工業用水道事業 公

営 企 業 債

事業債名

合   計     ( A) ※

上 記 の う ち 一 般 会 計 負 担 分 ( 再 掲 )

公 営 企 業 債

76, 509 32, 636 109, 145

109, 145 76, 509 32, 636

( 単位：千円)

年利５％以上６％未満

( 平成21年度末残高）

年利６％以上７％未満

（平成21年度末残高）

年利７％以上

( 平成20年度9月期残高)

合  計 160, 310

160, 310 37, 222

123, 088

123, 088

( 単位：千円)

年利５％以上６％未満

( 平成21年度末残高）

年利６％以上７％未満

（平成20年度末残高）

年利７％以上

（平成19年度末残高）

合   計     ( A)

事業債名 公

営 企 業 債

合   計     ( B) 工業用水道事業

( 単位：千円)

年利５％以上６％未満

( 平成20年度9月期残高)

年利６％以上７％未満

( 平成20年度9月期残高)

年利７％以上

( 平成19年度末残高)

合  計 公営企業で負担するもの ( A) - ( B) 37, 222 123, 088

合   計     ( B) 公営企業で負担するもの ( A) - ( B)

109, 145 合   計     ( B)

公営企業で負担するもの ( A) - ( B) 76, 509 32, 636

年利５％以上６％未満 年利６％以上７％未満 年利７％以上

160, 310 合  計 37, 222

旧資 金運 用部 資金

37 123

繰上償還希望額

繰上償還希望額

160

5 27 32

繰上償還希望額

( 単位：百万円)

合  計

区   分

110

公 営 企 業 金 融 公 庫 資 金 77 33

Ⅱ 財務状況の分析

区  分

財

務

上

の

特

徴

課

題

① 用水型企業の誘致

課

題

②

課

題

③

課

題

④

課

題

⑤

留

意

事

項

注１ 「財務上の特徴」欄は、事業環境や地域特性等を踏まえて記載すること。また、経営指標等につ

  いて経年推移や類似団体との水準比較などを行い、各自工夫の上説明すること。

 ２ 「経営課題」欄は、料金水準の適正化、資産の有効活用、給与水準・定員管理の適正合理化、維

  持管理費等サービス供給コストの節減合理化、資本投下の抑制、民間的経営手法等の導入等、団体

  が認識する経営上の課題について、優先度の高いものから順に記載する。また、経営課題と認識す

  る理由を類似団体等との比較を交えながら具体的に説明すること。

 ３ 「留意事項」欄は、「経営課題」で取り上げた項目の他に、経営に当たって補足すべき事項を記

  載すること。

 ４ 必要に応じて行を追加して記入すること。

経

営

課

題

内    容

 本市の工業用水道は、常陸太田工業用水道事業と金砂郷工業用水道事

業がそれぞれ独立した事業内容で運営を行っております。

 また、本市は県北に位置し、近隣市町村の企業における財政状況の悪

化等から設備投資を控える傾向にあり、常陸太田地区においては、供給

能力に対し半分以下の契約数量であるとともに、金砂郷地区において

は、用水型企業が立地していないため、一般会計繰入金及び企業負担金

に頼る状況にあります。そのため現在、企業誘致推進室を立ち上げ、常

磐自動車道のインターが近くにあること等を含めて積極的な企業誘致を

進めており、用水型でないながらも２社の立地が確定的であり、また、

用水型企業についても数社問い合わせがある状況です。

Ⅲ 今後の経営状況の見通し（①法適用企業）

（１）収益的収支、資本的収支

（単位：百万円，％）

年      度 平成14年度 平成15年度 平成16年度 平成17年度 平成18年度 平成19年度 平成20年度 平成21年度 平成22年度 平成23年度

（計画前５年度） （計画前４年度） （計画前３年度） （計画前々年度） （計画前年度） （計画初年度） （計画第２年度） （計画第３年度） （計画第４年度） （計画第５年度）

区      分 （決 算 ） （決 算 ） （決 算 ） （決 算 ） (決算見込)

１． (A) 49 48 51 50 49 48 48 48 48 48

(1) 49 48 51 50 49 48 48 48 48 48

(2) (B)

(3) 0 0

２． 90 88 86 85 82 60 57 43 39 37

(1) 70 68 65 64 61 42 39 25 24 22

70 68 65 64 61 42 39 25 24 22

(2) 20 20 21 21 21 18 18 18 15 15

(C ) 140 136 137 135 132 108 105 91 87 85

１． 95 94 96 97 99 81 81 75 73 72

(1) 20 20 21 21 21 15 17 17 17 17

12 12 12 12 12 9 10 10 10 10

8 8 9 9 9 6 7 7 7 7

(2) 28 27 28 29 31 32 33 33 33 33

4 4 4 4 4 5 5 5 5 5

9 9 11 11 11 12 13 13 13 13

15 14 14 14 16 15 15 15 15 15

(3) 47 47 47 47 47 34 31 25 23 22

２． 39 37 35 32 28 26 19 11 9 8

(1) 38 36 34 31 27 24 18 10 8 7

(2) 1 1 1 1 1 2 1 1 1 1

(D) 134 131 131 129 127 107 100 86 81 80

(C )- (D) (E ) 6 5 5 6 5 1 5 5 6 5

(F ) (G)

(F )- (G) (H) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 5 5 6 5 1 5 5 6 5

(I) - 117 - 113 - 108 - 102 - 96 - 91 - 90 - 85 - 80 - 74

(J ) 111 123 135 140 145 150 155 160 165 170

8 6 6 6 6 6 6 6 6 6

(K) 3 3 5 3 3 3 3 3 3 3

3 3 5 3 3 3 3 3 3 3

(L ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

( I ) (A)- (B)

(L ) (A)- (B)

(M) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

(A)- (B) (N) 49 48 51 50 49 48 48 48 48 48

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

経 費

支 払 利 息

そ の 他

う ち 未 収 金

特 別 利 益

特 別 損 失

繰 越 利 益 剰 余 金 又 は 累 積 欠 損 金

動 力 費

修 繕 費

） × 100

営 業 収 益

料 金 収 入

受 託 工 事 収 益

そ の 他

営 業 外 収 益

補 助 金

他 会 計 補 助 金

営 業 収 益 − 受 託 工 事 収 益

収

益

的

収

支 収

益

的

収

入

収

益

的

支

出

収 入 計

不 良 債 務 比 率 （

支 出 計

そ の 他 補 助 金

当 年 度 純 利 益 （ 又 は 純 損 失 ） (E )+(H)

退 職 手 当

そ の 他

営 業 費 用

職 員 給 与 費

特 別 損 益

減 価 償 却 費

営 業 外 費 用

経 常 損 益

そ の 他

う ち 未 払 金

基 本 給

材 料 費

そ の 他

地方財政法施行令第19条第１項により算定した 資金の不足額

累 積 欠 損 金 比 率 （

不 良 債 務

う ち一 時 借 入 金

流 動 資 産

流 動 負 債

0

194 190 188 177 167 154

0 0 0

213 206 0 ） 237 0 237

0 0 0 0

× 100

((M)／(N)× 100)

（単位：百万円，％）

年      度 平成14年度 平成15年度 平成16年度 平成17年度 平成18年度 平成19年度 平成20年度 平成21年度 平成22年度 平成23年度

（計画前５年度） （計画前４年度） （計画前３年度） （計画前々年度） （計画前年度） （計画初年度） （計画第２年度） （計画第３年度） （計画第４年度） （計画第５年度）

区      分 （決 算 ） （決 算 ） （決 算 ） （決 算 ） (決算見込)

１． 36 42 189 37

２． ３． ４． ５． ６． ７． ８． ９．

(A) 0 0 0 36 42 0 189 37 0 0

(B)

(A)- (B) (C ) 0 0 0 36 42 0 189 37 0 0

１．

２． 35 36 37 75 85 43 221 77 42 43

３． ４． ５．

(D) 35 36 37 75 85 43 221 77 42 43

(D)- (C ) (E ) 35 36 37 40 43 43 32 40 42 43

１． 35 36 37 40 43 43 32 40 42 43

２． ３． ４．

(F ) 35 36 37 40 43 43 32 40 42 43

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

635 599 561 522 479 339 306 270 235 198

635 599 561 522 479 339 306 270 235 198

（２）他会計繰入金

年     度 平成14年度 平成15年度 平成16年度 平成17年度 平成18年度 平成19年度 平成20年度 平成21年度 平成22年度 平成23年度

（計画前５年度） （計画前４年度） （計画前３年度） （計画前々年度） （計画前年度） （計画初年度） （計画第２年度） （計画第３年度） （計画第４年度） （計画第５年度）

区     分 （決 算 ） （決 算 ） （決 算 ） （決 算 ） (決算見込)

70 68 65 64 61 42 39 25 24 22

70 68 65 64 61 42 39 25 24 22

70 68 65 64 61 42 39 25 24 22

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

うち料 金 収 入 に 計 上 す べ き繰 入 等 (E )- (F )

補 て ん 財 源 不 足 額

積 立 金 現 在 高

う ち そ の 他 に 係 る も の

う ち 赤 字 補 て ん 的 な も の

う ち 基 準 内 繰 入 金

う ち 基 準 外 繰 入 金

資 本 的 収 支 分

建 設 改 良 費

資 本 的 支 出

計

う ち 職 員 給 与 費

企 業 債 償 還 金

他 会 計 長 期 借 入 返 還 金

他 会 計 へ の 支 出 金

計

う ち 赤 字 補 て ん 的 な も の

他 会 計 借 入 金

う ち 基 準 外 繰 入 金

計

収 益 的 収 支 分

う ち 基 準 内 繰 入 金

他 会 計 負 担 金

企 業 債

他 会 計 出 資 金

(A)のうち翌年度へ繰り越される支出の 財源充当額

（単位：百万円）

企 業 債 現 在 高

うち建設改良費・準建設改良費に係るもの 資 本 的 収 入 額 が 資 本 的 支 出 額 に不 足 す る額

補 て ん 財 源

損 益 勘 定 留 保 資 金

利 益 剰 余 金 処 分 額

繰 越 工 事 資 金

そ の 他

固 定 資 産 売 却 代 金

工 事 負 担 金

他 会 計 補 助 金

国 （ 都 道 府 県 ） 補 助 金

資

本

的

収

支 資

本

的

収

入

そ の 他

そ の 他

（３）経営指標等

平成14年度 平成15年度 平成16年度 平成17年度 平成18年度 平成19年度 平成20年度 平成21年度 平成22年度 平成23年度 （計画前５年度） （計画前４年度） （計画前３年度）（計画前々年度）（計画前年度）（計画初年度）（計画第２年度） （計画第３年度） （計画第４年度） （計画第５年度）

（決 算 ） （決 算 ） （決 算 ） （決 算 ） ( 決 算 見 込 )

資金不足比率 (％) (再掲) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

料金回収率

※

(％) 41.5 40.9 43.5 43.8 45.0 44.9 48.0 55.8 59.3 60.0

総収支比率（法適用） (％) 104.5 103.7 104.1 104.7 103.9 100.6 105.1 106.0 106.8 106.7

経常収支比率（法適用） (％) 104.5 103.7 104.1 104.7 103.9 100.6 105.1 106.0 106.8 106.7

営業収支比率（法適用） (％) 52.3 50.7 52.6 51.3 50.1 58.8 59.1 64.3 66.1 66.7 累積欠損金比率（法適用） (％) (再掲) 237.3 236.8 213.2 205.6 194.4 190.4 187.5 177.1 166.7 154.2

収益的収支比率（法非適用） (％) (再掲)

(％) (再掲) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

(％) 50.1 50.0 47.6 47.5 46.4 39.0 37.0 27.4 27.6 25.9

うち基準内繰入金 (％)

うち基準外繰入金 (％) 50.1 50.0 47.6 47.5 46.4 39.0 37.0 27.4 27.6 25.9

 うち料金収入に計上すべき繰入等 (％)

 うち赤字補てん的なもの     (％) 50.1 50.0 47.6 47.5 46.4 39.0 37.0 27.4 27.6 25.9

(％) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

うち基準内繰入金 (％)

うち基準外繰入金 (％) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

 うち赤字補てん的なもの     (％)

注１ 上記の各指標の算出方法については、次のとおりであること。

  ( 1) 資金不足比率（％）

   ア 地方公営企業法適用企業の場合＝地方財政法施行令第19条第１項により算定した資金の不足額／（営業収益−受託工事収益）× １００

   イ 地方公営企業法非適用企業の場合＝地方財政法施行令第20条第１項により算定した資金の不足額／（営業収益−受託工事収益）×１００

  ( 2) 総収支比率（％）＝総収益／総費用×１００

  ( 3) 経常収支比率（％）＝経常収益／経常費用× １００

  ( 4) 営業収支比率（％）＝（営業収益−受託工事収益）／（営業費用−受託工事費用）×１００

  ( 5) 累積欠損金比率（％）＝累積欠損金／（営業収益−受託工事収益）× １００

  ( 6) 収益的収支比率（％）＝総収益／（総費用＋地方債償還金）× １００

  ( 7) 不良債務比率( 又は赤字比率) （％）＝不良債務（又は実質赤字額）／（営業収益−受託工事収益）× １００

  ( 8) 繰入金比率（％）＝収益的収入に属する他会計繰入金（又は資本的収入に属する他会計繰入金）／収益的収入（又は資本的収入）×１００

 ２ 上記指標のうち「料金回収率」は、水道事業（簡易水道事業を含む）、工業用水道事業及び下水道事業（下水道事業にあっては使用料回収率）について記載すること。

  ( 1) 水道事業、工業用水道事業に係る料金回収率の算出方法

   ・料金回収率（％）＝供給単価※ 1／給水原価※ 2×１００

    ※ 1 供給単価（円／㎥）＝給水収益／年間総有収水量( 工業用水道事業にあっては料金算定に係るもの）

    ※ 2 給水原価（円／㎥）＝（経常費用−( 受託工事費＋材料及び不用品売却原価＋附帯事業費＋基準内繰入金( 水道事業のみ) ) ）／年間総有収水量（工業用水道事業にあっては料金算定に係るもの）

      但し、簡易水道事業については下記によるものとする。

      ア 地方公営企業法適用企業の場合＝（経常費用−（受託工事費＋材料及び不用品売却原価＋附帯事業費＋基準内繰入金＋減価償却費）＋企業債償還金）／年間総有収水量       イ 地方公営企業法非適用企業の場合＝（総費用−（受託工事費＋基準内繰入金）＋地方債償還金）／年間総有収水量

  ( 2) 下水道事業に係る使用料回収率の算出方法

   ・使用料回収率（％）＝使用料収入／汚水処理費×１００

資本的収入分 収益的収入分

(単位：％)

不良債務比率（法適用）又は 赤字比率（法非適用）

（４）収支見通し策定の前提条件

 注１ 収支見通しを策定するに当たって、前提として用いた各種仮定（前提条件）について、各区分に従い、それぞれその具体的な考え方を記入すること。   ２ 必要に応じて行を追加して記入すること。

４ その他収支見通し策定に当たって前提  としたもの

２ 他会計繰入金の見込み

３ 大規模投資の有無、資産売却等による  収入の見込み

条件項目

１ 料金設定の考え方、料金収入の見込み 45円/ ㎥は、建設当時の同規模施設における最高金額であり、これ以上にすることはできない。

減価償却費及び企業債利子返還額が年々減少していくため、一般会計の繰り入れも年々減少していく、更に繰上げ償還をすること により、一般会計からの繰り入れを減少させたい。

無

繰上対象となる企業債を、すべて繰上償還することを前提として試算。

Ⅳ 経営健全化に関する施策

 職員数については、定員管理適正化計画に基づき定員管理の適正化を図っており、平成19年4月1日現在の職員数は730人(計画達成率:37.0%)と なっている。今後も高齢層職員に対する勧奨退職制度の維持と勧奨の推進、年齢構成バランスに配慮した退職者補充の抑制等により、平成19年 度から平成23年度までの5年間で61人の職員削減を図る。

 ○ 数値目標 760人(H17.4.1)→679人(H22.4.1)  10.7%(81人減)

 ○ 実績   760人(H17.4.1)→730人(H19.4.1)   3.9%(30人減)     ※ 一般会計職員、公営企業職員含む。

 下記項目以外として、特殊勤務手当について、制度の趣旨に合致しないもの、その業務が本務であると判断されるものなどを給与適正化検討委 員会において見直しを行い、平成20年度より21種類中19種類の特殊勤務手当を廃止することとしている。

 国の給与制度に準拠し、平成18年4月1日から新給料表により平均4.8%の引下げ、昇給抑制措置(1号給抑制)を実施している。なお、地域手当に ついては、従前から支給していない。

 更に、人件費の削減策として、「管理職手当の一律10%カット(4,502千円減)」を実施した。

(現状)

 ・平成19年度ラスパイレス指数は104.2（H18年度は107.7，H17年度は109.8） (取組状況)

 ・特殊勤務手当について見直しを行い、平成20年度から適正化する。

 ・「民間委託の推進」及び「指定管理者制度の活用」，また「定員管理適正化計画に基づく雇用抑制」。  ・国に準じて給与制度を運用する。

 ・平成18年度4月には平均４．８％減額となる給料表や高齢職員昇給抑制措置などを国に準じて導入し，職員給与の抑制を行っている。 (公表の時期)

 ・上記取組については平成20年2月に職員給与等の公表と併せて公表する。

・国に準じて平成18年度から退職時特別昇給制度を廃止した。

【見直し状況】

 ・H17年度において一般会計から職員共済会への補助金の削減。   Ｈ１６ １人当たり 17,000円（455人分 7,735千円）

  Ｈ１７ １人当たり  7,000円（767人分 5,369千円） 【補助金の使用目的】

・地方公務員法第42条に規程されている市が行うべき職員への福利厚生事業に充てている。   《福利厚生事業内容》

   ①職員レクリエーション（地元お祭り参加等）事業    ②各種助成（球技大会への参加助成等）事業

   ③保険加入（職員一人当たり動産50万円の火災保険加入等）事業 【福利厚生事業内容について】

・補助金を充てている福利厚生事業内容については、その内容が適正かどうかを近隣市町村の状況を踏まえながら検討していく。

項    目 具 体 的 内 容

 社会経済情勢の変化を踏まえ、対応すべき行政需要の範囲や施策の内容、手法を見直しながら、極力職員数の抑制に努め、行政のスリム化

と行政水準の向上を図るための基礎となる定員管理の適正化を図る。

１ 行革推進法を上回る職員数の純減や人件  費の総額の削減

○  地方公務員の職員数の純減の状況

○  給与のあり方

◇ 国家公務員の給与構造改革を踏

 まえた給与構造の見直し、地域手  当のあり方

◇ 技能労務職員に相当する職種に

 従事する職員等の給与のあり方

◇ 退職時特昇等退職手当のあり方

Ⅳ 経営健全化に関する施策（つづき）

 注１ 上記区分に応じ、「Ⅱ 財務状況の分析」の「経営課題」に掲げた各課題に対応する施策を具体的に記入すること。その際、どの課題に対応する施策か明らかとなるよう、Ⅱに付した

   課題番号を引用しつつ、記入すること。

  ２ 上記に記入した各種施策のうち、当該取組の効果として改善額の算出が可能な項目については、「Ⅴ 繰上償還に伴う経営改革効果」の「年度別目標等」にその改善額を記入すること。

   なお、当該改善額が対前年度との比較により算出できない項目（資産売却収入・工事コスト縮減など）については、当該改善額の算出方法も併せて上記各欄に記入すること。

  ３ 必要に応じて行を追加して記入すること。

 行財政改革の中で一層の徹底合理化を図る必要性から、物件費についても従来より厳しい予算査定を行い経費縮減に努めているが、今後も 可能な限りの経費削減を図る。

具 体 的 内 容

 【「Ⅱ 財政状況の分析」の課題①への対応】

 料金水準は著しく低くは無いが契約水量が著しく低いため、今後は、企業誘致を積極的かつ継続的に行い、コスト等に見合った適正な料金収入を 確保したい。

 ・民間委託の推進… 経費の削減，事務の効率化を図るため，「外部委託推進ガイドライン」を策定し，ガイドラインの周知及び活用し，事務事業の 民間委託を推進する。

・指定管理者制度導入の推進… 公の施設の効果的・効率的な運営と経費の削減を図るため，「外部委託推進ガイドライン」を活用しながら，指定管 理者制度の導入を推進する。

・ＰＦＩ手法の導入指針の策定… 公共施設等の設計，建設，維持管理運営に民間資金とノウハウを活用し，公共サービスの提供を図っていくＰＦＩ事 業の導入に向け，その導入効果，事業の仕組み等についてまとめた手引きを作成し，長期的視野に立った導入指針を策定する。

 行財政改革を推進するためには市民の理解と協力が不可欠であることから、わかりやすい内容や方法を工夫し、広報紙やホームページなど を活用して積極的に市民に情報公開をするとともに、新たな行政評価システムの導入を図る。

 【「Ⅱ 財政状況の分析」の課題①への対応】

 料金水準は著しく低くは無いが契約水量が著しく低いため、今後は、企業誘致を積極的かつ継続的に行い、コスト等に見合った適正な料金収入を 確保したい。

 また、売却可能資産の処分については、今後の検討課題であり、従来より厳しい査定を行い資産の縮減に努める。

○  行政評価の導入

５ その他

市民にわかりやすい内容や方法を工夫し、広報紙やホームページなどを活用して積極的に情報公開を進める。

・新行政評価システムの導入… 市総合計画の推進にあたり，ＰＤＣＡによる適正な行財政運営を進めるため，実施計画における定量化の徹底と翌 年度予算に評価を反映させることができる評価システムを平成19年11月から導入する。

 可能な限りの経費削減が図られるよう、物件費の削減や「外部委託推進ガイドライン」を活用しながら事務事業の民間委託を推進するとともに、指 定管理者制度の導入を推進する。また、ＰＦＩの導入に向けて、長期的視野に立った導入指針を策定する。

項    目

２ 物件費の削減、指定管理者制度の活用等  民間委託の推進やＰＦＩの活用等

○  維持管理費等の縮減その他経営効率

 化に向けた取組

○  指定管理者制度の活用等民間委託の

 推進やＰＦＩの活用

３ コスト等に見合った適正な料金水準への  引上げ、売却可能資産の処分等による歳入  の確保

○  料金水準が著しく低い団体にあって

 は、コスト等に見合った適正な料金水  準への引き上げに向けた取組

○  経営健全化や財務状況に関する情報

 公開

Ⅴ 繰上償還に伴う経営改革促進効果 １ 主な課題と取組み及び目標

 注１ 上記各項目には、Ⅱで採り上げた経営課題に対応する取組としてⅣに掲げた経営健全化に関する施策のうち、それぞれ各項目に該当するものについて、その対応関係が分かるように記入すること。

  ２ 必要に応じて行を追加して記入すること。

２ 年度別目標等  ※ 次頁以下（１）から（５）までの各事業別様式を参考に、以下の考え方に沿って策定すること。 （各事業共通留意事項）

 １．次頁以下の各事業別様式は、「年度別目標」を策定するに当たって参考となるよう例示的な様式を示したものであり、２に掲げた項目以外は必ずしも全ての項目に記入を要するものではなく、各団体の各事業の

  状況にあわせて記入可能な項目のみ記入し又は独自の取組に応じた項目を立てて記入することは差し支えないものであること。

 ２．各事業別様式は参考例示ではあるが、各様式中の「目標又は実績」欄の項目のうち、職員数、行政管理経費（人件費、物件費、維持補修費等）に該当する項目並びに累積欠損金比率及び企業債現在高は、年度別

  目標策定に際して必須項目とされているので漏れがないよう留意すること。なお、これらの項目のうち、職員数、行政管理経費については、各団体( 事業) の取組状況に応じて、適宜、細分化（例：職員数→職種別

  に区分、正職員と臨時職員とを分離計上等）することは差し支えないこと。

 ３．「目標又は実績」欄の項目中、「職員数」については、前年度との比較によりその増減数を各年度の「増減数」欄に計上するとともに、計画期間中の「増減数」の合計は「計画合計」欄に計上し、計画前５年間

  の「増減数」の合計は「計画前５年間実績」欄に計上すること。

 ４．「目標又は実績」欄の項目の見直し施策実施に係る「改善額」は、原則として、当該見直し施策実施年度の前年度との比較により算出し、その改善効果がその後も継続するものとして、その後の各年度の改善額

  を計上すること。

 ５．４による「改善額」が対前年度との比較により算出できない項目、その改善効果が単年度に限られる項目（資産売却益、工事コスト縮減等）については、当該改善額のみ当該見直し施策の実施年度の「改善額」

  欄に計上すること。またその場合の改善額の算出方法について、Ⅳの当該施策に係る「具体的内容」欄に併せて記入すること。

 ６．計画期間中に実施した見直し施策に係る「改善額」の合計については「計画合計」欄に計上すること。また、計画前５年間に実施した見直し施策に係る「改善額」の合計については「計画前５年間実績」欄に

  計上すること。

 ７．「改善額 合計」欄及び「計画前５年間改善額 合計」欄には、それぞれの期間に係る人件費（退職手当以外の職員給与費）その他改善額を計上することが可能なものの合計（「計画合計」及び「計画前５年間

  実績」それぞれの合計）を記入すること。その際、同一項目に係る内訳に相当するもの等を重複計上することのないよう留意すること。

 ８．「( 参考) 補償金免除額」欄に記入する「補償金免除額」とは、計画提出前の一定基準日の金利動向に応じて算出された予定額（補償金免除( 見込) 額）であり、Ⅰの「５ 繰上償還希望額等」に記入した「旧資金

  運用部資金」の「繰上償還希望額」に対応する「補償金免除額」の「合計」欄の額を転記すること。

 ９．以上の他、各事業別様式において、記入を求められている経営指標その他の項目等については各事業別様式の指示（留意事項）に従うこと。

 10．必要に応じて行を追加して記入すること。

 【「Ⅱ 財政上業の分析」の課題①への対応】

 供給能力7, 000㎥/ 日に対し契約水量は2, 310㎥/ 日と、多量の未売水を抱えているため、用水型企業の誘致を継続的に行う 課 題

１ 職員数の純減や人件費の総額の削減

２ 経営効率化や料金適正化による繰越欠損金の解消等

３ 一般会計等からの基準外繰出しの解消等

４ その他

取 組 み 及 び 目 標

 社会経済情勢の変化を踏まえ、対応すべき行政需要の範囲や施策の内容、手法を見直しながら、極力職員数の抑制に努め、行政のスリム化と行政水準の向上を

図るための基礎となる定員管理の適正化を図る。

 【「Ⅱ 財政上業の分析」の課題①への対応】

 料金水準は著しく低くは無いが契約水量が著しく低いため、今後は、企業誘致を積極的かつ継続的に行い、コスト等に見合った適正な料金収入を確保したい。

 【「Ⅱ 財政上業の分析」の課題①への対応】

 企業誘致を積極的かつ継続的に行い、コスト等に見合った適正な料金収入を確保すると共に、繰上償還をし、金利の安い企業債に借換を行えば、一般会計から

Ⅴ 繰上償還に伴う経営改革促進効果（つづき）

２ 年度別目標等

（２）工業用水道事業

  ① 年度別目標 （単位：百万円、％）

平成14年度 平成15年度 平成16年度 平成17年度 平成18年度 平成19年度 平成20年度 平成21年度 平成22年度 平成23年度

（計画前５年度） （計画前４年度） （計画前３年度） （計画前々年度） （計画前年度） （計画初年度） （計画第２年度） （計画第３年度） （計画第４年度） （計画第５年度）

（決 算） （決 算） （決 算） （決 算） （決算見込）

改善額（料金の適正化）※ １

改 善 額（収入増額）

10

改善額（開拓による収入増額） 10 10

改 善 額

20 20 21 21 21 15 17 17 17 17

6 6 6 6 6 30

改 善 額

金砂郷工水の休止

改 善 額 6 6 6 6 6 30

3 3 3 3 3 2 2 2 2 2

- 1 - 1

金砂郷工水の休止

改 善 額（適正化） 12 12 12 12 12 60

改 善 額（縮減額）

改 善 額

改 善 額

237. 3 236. 8 213. 2 205. 6 194. 4 190. 4 187. 5 177. 1 166. 7 154. 2

- 24 - 7 - 16 - 47 - 49 - 60 - 70 - 83

635 599 561 522 479 339 306 270 235 198

- 36 - 38 - 39 - 43 - 140 - 33 - 36 - 35 - 37

 注１ 「課題」欄については、「１ 主な課題と取組み及び目標」の「課題」欄の番号を記入すること。 1 100

32

  ４ 必要に応じて行を追加して記入すること。また、会計規模により必要に応じて単位を百万円から千円に変更することも可とするが、「改善額合計」を算出する際の単位誤り、誤計上( 重複計上等) がないよう留意すること。

② 経営状況

平成14年度 平成15年度 平成16年度 平成17年度 平成18年度 平成19年度 平成20年度 平成21年度 平成22年度 平成23年度

（計画前５年度） （計画前４年度） （計画前３年度） （計画前々年度） （計画前年度） （計画初年度） （計画第２年度） （計画第３年度） （計画第４年度） （計画第５年度）

（決 算） （決 算） （決 算） （決 算） （決算見込）

2, 068 1, 975 2, 052 1, 960 1, 908 1, 800 1, 850 1, 850 1, 850 2, 150

7, 000 7, 000 7, 000 7, 000 7, 000 7, 000 7, 000 7, 000 7, 000 7, 000

29. 5 28. 2 29. 3 28. 0 27. 3 25. 7 26. 4 26. 4 26. 4 30. 7

供給単価   （円／㎥） 53 52 52 52 52 48 48 48 48 48

給水原価   （円／㎥） 128 127 120 119 115 107 100 86 81 80

③ 施設利用率改善についての方策

 注１ 本項目については、計画前年度決算見込において施設利用率が６割未満の団体のみ記入すること。

  ２ 「施設利用率改善計画の概要・実施スケジュール」又は少なくとも「検討体制・実施スケジュール、検討の方向性、結論をとりまとめる時期」を具体的に記載すること。 給与水準

累積欠損金比率 増 減

企業債現在高 増 減 配水能力の見直し

施設利用率（％）( ①/ ②×100)

一日平均配水量( ㎥) の総計( 全施設) ① 一日配水能力( ㎥) の総計( 全施設) ②

 改 善 額  合 計

（参考）補償金免除額 計画前５年間改善額 合計

計画前５年間 実 績

工事コスト※ ２ その他（     ）

 職員給与費（退職手当） 目標又は実績

【経費の削減】 課 題

【収入の確保】

計画合計

4

 H19年度より企業誘致推進室を立ち上げましたので、用水型企業の誘致を積極的に行う。 水需要の開拓

料金改定率

資産の有効活用

職員給与費の適正化 その他（      ）

職員数   ( 人) 1

1

  ２ ※ １「改善額（料金の適正化）」については、「料金改定に伴う料金増収額」を記入すること。

    ※ ２「工事コスト」については、工法の見直し等による建設コストの縮減（建設改良費の抑制は除く。）を記入すること。   ３ 改善額の算出方法については、Ⅳの当該施策に係る「具体的内容」欄に併せて記入すること。

その他（      ）  職員給与費（退職手当以外）

改 善 額

維持管理費等